Главное, в чем заключается сущность страхования — это обеспечение, собственно, страховой защиты. Сущность эта, безусловно, социально-экономическая, так как, с одной стороны, это человеческая реакция на опасность, которая может угрожать лицу, либо различным сторонам его личной жизнедеятельности и, связанная с этим потребность в защите, а, с другой стороны, все это сопровождается способностью страховщика в обеспечении затронутых интересов.
Потребность в защите, безусловно, порождается страхом потерять имущество, жизнь, здоровье и прочие материальные и нематериальные ценности. Как только люди осознают необходимость создания материальных фондов, способных обеспечить сохранность их интересов, тотчас вступает в действие механизм страховой защиты.
Итак, говоря о понятии «страховая защита», можно сформулировать его, как осознанную потребность, которая возникает у физических или юридических лиц, в создании страховых фондов, с помощью которых становится реальной возможность восстановить утраченное имущество, здоровье, трудоспособность или доход. Денежные и натуральные страховые фонды могут быть использованы как в пользу их создателей, так и третьих лиц.
Со временем сложились три основные формы организации страховых фондов:
1. Централизованные страховые или, по-другому, резервные фонды. Такие фонды формируются за счет средств государства: бюджетных и прочих. Натуральными и денежными государственными страховыми (резервными) фондами распоряжается только правительство.
2. Система самострахования. Страховые децентрализованные фонды, которые создаются в натуральной или денежной форме и используются хозяйствующими субъектами и физическими лицами, в периоды, когда они испытывают затруднения в своей деятельности. Главным источником создания таких фондов служат доходы предприятия или конкретного человека.
3. Система страхования. Создание фондов за счет страховых взносов заинтересованных лиц и использование этих фондов в случае возникновения ущерба, в строгом соответствии с условиями договора страхования и существующими правилами страхования.
Страховыми взносами называется часть страховой премии, вносящаяся периодически, в соответствии с условиями страхового полиса. А страховая премия — это определенная плата страховщику за страхование, которая оплачивается страхователем. Она вносится в соответствии с договором страхования, либо по закону.
Страховая премия определяется по следующей формуле: страховая сумма умножается на ставку страхового тарифа, с учетом поправочных коэффициентов. Страховая сумма может быть установлена законом или берется из условий договора страхования, именно на нее и считаются застрахованными жизнь, здоровье, трудоспособность при личном страховании, а также материальные ценности в случае имущественного страхования. Если сказать проще, то страховая сумма — это и есть те деньги, которые страховщик обязан выплатить страхователю когда наступит страховой случай.
В новых, современных экономических условиях, безусловно, меняется соотношение между централизованной, децентрализованной и специализированной формой организации страховых фондов. Роль страхования усиливается, становится приоритетной.
Весь экономический механизм системы страхования заключается в создании материальных фондов за счет средств, которые вносят заинтересованные в страховании стороны, с целью возмещения возможного ущерба тем, кто участвовал в формировании этих фондов. Ущерб в этих случаях имеет статус страхового риска и носит вероятностный характер. Это обстоятельство объясняет процесс перераспределения страхового фонда в пространстве и времени. То есть компенсация ущерба пострадавшим осуществляется за счет взносов лиц, участвовавших в формировании конкретных страховых фондов.
Страхование является общественно важной категорией, о чем свидетельствуют основные его функции. А именно:
1. Рисковая. Заключается в обеспечении защиты от различных рисков — случайных событий, которые способны привести к потерям. Это основная функция страхования, в которой и происходит перераспределение ресурсов между участниками страхования.
2. Инвестиционная. Состоит в том, что за счет временно свободных средств в страховых фондах — резервах, осуществляется регулярный приток финансов в экономику. Некоторые страховые компании накапливают довольно большие денежные суммы, которые, конечно, предназначаются для оперативного возмещения возможного ущерба, но, до наступления страхового случая, вполне могут быть временно инвестированы в ту же недвижимость, ценные бумаги или любые другие направления. На сегодняшний день, общий мировой объем инвестиций страховых компаний составляет никак не меньше 19 триллионов долларов США. Это весьма существенный вклад в финансирование мировой экономики.
3. Предупредительная. Заключается в финансировании за счет части средств страховых фондов мероприятий по снижению страхового риска. Например, при страховании от огня, часть взносов страхователей идет на финансирование мероприятий по обеспечению пожарной безопасности, что в будущем позволит уменьшить возможный ущерб. То же самое можно сказать о страховании от бурь, наводнений и других стихийных бедствий. За счет средств страховых компаний финансируются научные изыскания в области прогнозирования и меры предупредительного характера по защите от пагубного воздействия наводнений, бурь и ураганов: строительство дамб, заграждений и т.д.
4. Сберегательная. Состоит в том, что по некоторым договорам страхования происходит накопление определенных сумм. Страхование жизни, в том числе, демонстрирует сближение категорий страхования и кредитования. Потребность в страховой защите уже достигнутого достатка, например, диктует необходимость заключения договора страхования на дожитие и влечет за собой не только сбережение, но и накопление денежных сумм.
5. Контрольная. Заключена в целевом формировании и использовании средств страховых фондов. Эта функция следует из всего вышеперечисленного и проявляется в финансовом страховом контроле за проведением конкретных страховых операций.
Государство осуществляет социальное страхование и пенсионное обеспечение своих граждан. Это делается для защиты в случае болезни, потери трудоспособности, в том числе, и по старости, а также потери кормильца или смерти. Деятельность государственных фондов социального страхования, а также пенсионных фондов строго регламентируется законодательством. Однако, деятельность специализированных страховых компаний попадает под параграфы другого закона, об организации страхового дела.