В любой стране мира государство регулирует страховую деятельность. Цель государственного регулирования заключается в том, чтобы обеспечить формирование и бесперебойную эффективную работу рынка страховых услуг, а также создать все условия для деятельности страховых компаний с различными организационно-правовыми формами и соблюсти интересы страхователей.
Именно для этого государство создало целую систему мер:
1. Лицензирование. Все страховые организации подлежат обязательной регистрации с выдачей лицензии на осуществление определенных видов страхования. Лицензия может быть выдана только в случае полного соответствия страховой деятельности с Условиями лицензирования страховой деятельности в РФ.
Такие условия определяют:
- форму и реквизиты определенной лицензии
- требования к ее владельцу, а именно: свидетельство о регистрации в качестве юрлица; документы, подтверждающие наличие уставного капитала и его размер, который напрямую зависит от вида страхования
- перечень документов, входящих в пакет к заявлению на получение лицензии, в том числе: обязательные учредительные документы; документы по оплате уставного капитала; бизнес-план первого года деятельности; установленная форма расчета соотношения активов и обязательств; положение о страховых резервах, установленный порядок их формирования и использования. В случае необходимости, дополнительно могут быть затребованы последний бухгалтерский баланс, планы по перестрахованию и по размещению резервов, определенная форма расчета страховых тарифов, сведения о руководстве компании и ли правила по видам страхового дела
- общий порядок рассмотрения всех документов и выдачи лицензии
- порядок обнародования через СМИ сведений о страховых компаниях, которым были выданы лицензии
За выдачу лицензии взимается госпошлина, которая поступает в бюджет. Если соответствующий государственный орган по надзору за деятельностью страховых компаний, выявит нарушения, то он может принять решение об ограничении действия, приостановлении или отзыве лицензии. Если страховщику отказано в выдаче лицензии или он отозвана, действие ее ограничено или приостановлено, то подобные действия страховая компания может обжаловать в суде.
2. Контроль финансовой устойчивости страховщиков, основными критериями которой являются следующие пункты:
- необходимый размер собственного капитала
- общий объем обязательств, в том числе техрезервы
- размещение активов
- объем рисков, участвующих в перестраховании
- политика тарифов
3. Разработка статистической отчетности и контроль за срокам подачи финансовой отчетности страховых компаний.
4. Налоги, которые платят как страховщики, так и страхователи.
5. Прочие меры государственного регулирования страхования.
Государственный надзор и регулирование страховой деятельности в России осуществляет Федеральная служба страхового надзора Минфина Российской Федерации (ФССН МФ РФ).
Главными функциями ФССН являются:
- выдача лицензий на страховую деятельность
- ведение единого Государственного реестра страховых компаний, а также их объединений
- ведение Государственного реестра страховых брокеров
- совместно с Министерством финансов и Государственным комитетом по статистике, установление правил бухучета и плана счетов, форм учета страховых операций и строгой отчетности
- установление сроков для опубликование годовых балансов и документов с прибылями и убытками страховых компаний
- контроль за страховыми тарифами и платежеспособностью страховщиков
- установление четких правил как формирования, так и размещения страховых резервов
- разработка различной документации по вопросам страхования в рамках собственной компетенции
- аналитика и обобщение мировой страховой практики и предложения по изменению законодательства РФ в сторону усовершенствования
Регламентированные права Федеральной Службы страхового надзора:
- получение всей необходимой информации для осуществления своих функций от страховщиков, предприятий, учреждений и граждан
- проведение проверок страховщиков на предмет соблюдения ими законодательства РФ
- ограничение действия лицензии тех страховщиков, которые нарушают закон
- подача исков о ликвидации страховщиков в арбитражный суд